Geschätzte Steuer (Definition, Beispiele) - Berechnen Sie die geschätzte Einkommenssteuer

Geschätzte Steuerdefinition

Die geschätzte Steuer ist die ungefähr berechnete Steuer, die von einer verdienenden Person zu zahlen ist, die berechtigt ist, Steuern auf ihr Einkommen zu zahlen. Dieser Betrag wird jährlich auf der Grundlage des Nettoeinkommens des Einzelnen nach allen Abzügen gemäß dem in einem bestimmten Staat für dieses Geschäftsjahr geltenden Einkommensteuergesetz prognostiziert.

Mit einfachen Worten, es handelt sich um eine selbst gezahlte Steuer, die vom Veranlagten aus dem Einkommen ermittelt wird, das er im Geschäftsjahr erhalten hat oder voraussichtlich von ihm erhalten wird. Folglich hinterlegen sie diese Steuer auf die Schätzung, ohne sich auf die Bestimmungen der Quellensteuer zu berufen.

Die Einnahmen können Gehaltseinnahmen, Kapitalsteuergewinne, Zinserträge, Dividenden und Couponeinnahmen, Eigenbeschäftigung oder jede andere Form umfassen, die den für die Person / das Unternehmen verfügbaren Nettobetrag erhöht. Einzelpersonen (oder Unternehmen) mit ungleichem monatlichen Einkommen können ihr Einkommen annualisieren, um das im Laufe des Jahres erzielte Gesamteinkommen zu berechnen.

Formel

Geschätzte Steuer für das Jahr = (Alle positiven Einnahmen einschließlich Gewinne - zulässige Abzüge) x Steuersatz

In den USA können Einzelpersonen das Formular 1040 (ES) zur Berechnung ihrer Steuern verwenden, während Unternehmen das Formular 1120-W verwenden können.

Der Steuerzahler muss zu Recht beabsichtigen, alle Einkommen und Abzüge offenzulegen und diesen Betrag genau zu berechnen, um Last-Minute-Strafen oder andere schwerwiegende Folgen zu vermeiden. Im Falle von Steuerüberschusszahlungen kann der Betrag nach Ablauf dieses Geschäftsjahres zum Zeitpunkt der Einreichung der Steuererklärung zurückgefordert werden.

Bundessteuerklassen für 2019:

Quelle: www.forbes.com

Geschätzte Steuerberechnung mit Beispielen

Beispiel 1

John arbeitet für ABC Corp und verdient jährlich 100.000 US-Dollar. Er hat jeden Monat 1.000 US-Dollar als einbehaltene Steuern an sein Unternehmen gezahlt. Er hat ein Kind, dessen Ausgaben 5000 US-Dollar betragen. Er hat in T-Bills-Wertpapiere investiert, mit denen er im Laufe des Jahres voraussichtlich ein Einkommen von 2.000 US-Dollar erzielen wird. Berechnen Sie die geschätzte Steuer, die John für das laufende Jahr zahlen muss.

Lösung:

Berechnung

• Bezogen auf das Einkommen fällt John unter die Klammer von 24%.
• Daher 24% * 85.000 USD = 20.400 USD.
• John muss eine Steuer von 20.400 USD pro Jahr (oder 1.700 USD pro Monat) zahlen.

Beispiel 2

Betrachten Sie im obigen Beispiel die unten hinzugefügten Informationen für John und schätzen Sie die von ihm zu zahlenden Steuern neu:

• Bildungsdarlehen von 30.000 USD.
• Zinsaufwendungen von 30.000 USD
• Medizinische Ausgaben: 5.000 USD

Lösung:

John fällt in die Klammer von 12%. Daher sind zu zahlende Steuern = 12% * 20.000 USD = 2.400 USD pro Jahr

Vorteile

• Es ist eine wichtige Einnahmequelle für die Regierung. Wenn dieses Element der finanziellen Rendite der Nation fehlt, hat dies erhebliche Auswirkungen auf die Planung und Entwicklung.
• Diese Art von Steuern hilft auch Einzelpersonen, ihre Zukunft zu planen. Es hilft ihnen zu verstehen, was ihre tatsächlichen Ausgaben, tatsächlichen Einsparungen und wie sie entsprechend für ihre anderen Verpflichtungen planen können.
• Diese Zahlungen an die Regierung helfen bei zukünftigen Prognosen und Schätzungen für die Wirtschaft. Es hilft bei wichtigen Planungs- und Ausführungsentscheidungen für die Regierung.
• Die Zahlung eines Pauschalbetrags am Jahresende oder halbjährlich kann schwierig werden, während die Zahlung des gleichen Betrags in monatlichen Raten eine bessere Option für Angestellte darstellt. Es hilft ihnen, ihre monatlichen Projektionen besser zu machen.
• Die Führung von Konten wird einfacher, wenn zeitnahe und bestmögliche Steuern gezahlt werden. Es erhöht die Produktivität und Transparenz des Unternehmens.
• Die Zahlung solcher Steuern stärkt die Glaubwürdigkeit eines Steuerzahlers. Dies kann ihnen bei der Entscheidung für Schulden oder andere Investitionen weiter helfen.
• Die rechtzeitige Zahlung von Steuern hilft, Strafen und / oder schwerwiegende Folgen zu vermeiden.
• Bei vierteljährlicher Zahlung kann dieser Betrag gespart und in andere Wege investiert werden, wodurch dem Steuerzahler zusätzliche Einnahmen entstehen.

Nachteile

• Es gibt einige Beispiele für Einzelpersonen und Unternehmen, die sich der Zahlung von Steuern entziehen. Es verzerrt die angeblichen Renditen der Regierung für die Regierung.
• Einzelpersonen können solche Steuern pünktlich zahlen; Bei der Berechnung sollten jedoch die korrekten Zahlen angegeben werden. Wenn es eine Lücke in der Berechnung gibt, werden falsche Schätzungen für die Zahlung verwendet.

Einschränkungen

• Es gibt kaum ein Medium zur Überprüfung der tatsächlichen Zahlungen, die von Einzelpersonen und Unternehmen geleistet werden sollen.
• Es ist immer noch ein geschätzter Betrag an zu zahlenden Steuern. Es besteht die Möglichkeit, dass Steuerzahler falsche Verpflichtungen eingehen und versuchen, dem tatsächlichen Steuerbetrag auszuweichen.
• Die Überprüfung der von den Steuerzahlern eingereichten tatsächlichen Dokumente dauert eine Weile, aufgrund derer ein Zeitwert der Gelddifferenz besteht.
• Die Einkommensteuersätze sind für das Jahr statisch. Wenn sich das Jahreseinkommen im Laufe des Jahres ändert, können diese Steuern für das Jahr nicht geändert werden. Der Steuerzahler zahlt immer noch den gleichen Betrag wie am Anfang.

Wichtige Punkte

• Es wird von Einzelpersonen und Unternehmen gezahlt, wenn sich ihr Einkommen nach allen Abzügen für das Jahr um mehr als 1.000 USD bzw. 500 USD erhöht. Dieser Betrag hängt von den finanziellen Aktivitäten des Steuerzahlers im Laufe des Jahres ab.
• Jedes Jahr gibt es neue Steuerklassen, die von der Regierung auf der Grundlage der Bewegung und des Geldumlaufs in der Wirtschaft erstellt werden. Es hängt auch vom Wachstum der Nation und anderen wirtschaftlichen Faktoren ab.

Fazit

Es soll von allen Personen bezahlt werden, sobald sie die förderfähigen Kriterien erfüllen. Die Zahlung solcher Steuern sollte genau und rechtzeitig erfolgen, da dies sonst zu einer Strafe führen kann. Basierend auf den unter den IRS-Codes zulässigen Abzügen muss der Betrag berechnet werden. Nach dem Ende des jeweiligen Geschäftsjahres muss die Abstimmung durch Einreichung der Rückgaben erfolgen. Der berechnete Nettosteuerbetrag kann positiv oder negativ sein, der dann im positiven Fall von der Person zu zahlen ist und umgekehrt.