Was ist Basel I?
Basel I, auch bekannt als Basler Abkommen von 1988, sind die Standardbestimmungen der Banken zur Mindestkapitalanforderung für Banken, die auf bestimmten Prozentsätzen der risikogewichteten Aktiva basieren, um das Kreditrisiko zu minimieren.
Die international tätigen Banken müssen ein Mindestkapital von 8% auf Basis der risikogewichteten Aktiva halten. Bisher wurden drei Regelungen gebildet, von denen Basel I die erste ist, und alle zusammen werden Basler Abkommen genannt. Diese Normen tragen dazu bei, das Vertrauen internationaler Investoren, Kunden, Behörden und anderer Interessengruppen zu stärken.
Beispiel für Basel I.
Angenommen, eine Bank verfügt über eine Barreserve von 200 USD, 50 USD als Hypothek und 100 USD als Darlehen, die an verschiedene Unternehmen vergeben werden. Die risikogewichteten Aktiva gemäß den festgelegten Normen lauten wie folgt: -
- = ($ 200 * 0) + ($ 50 * 0,2) + ($ 100 * 1)
- = 0 + 10 + 100
- = $ 110.
Daher muss diese Bank laut Basel I mindestens 8% von 110 USD als Mindestkapital (und mindestens 4% des Kernkapitals) beibehalten.
Bedarf
Dies klassifiziert die Aktiva der Bank in fünf Kategorien, basierend auf dem Risiko in Form eines Prozentsatzes, dh 0%, 10%, 20%, 50% und 100%. Die Art des Schuldners entscheidet über die Kategorie, in die das Bankvermögen eingeteilt werden soll. Einige gängige Beispiele sind: -
- Die Kategorie 0% umfasst die Zentralbank, Bargeld, Staatsschulden, Staatsschulden wie Staatsanleihen und etwaige Staatsschulden der OECD.
- Die Kategorie 10% umfasst Schulden des öffentlichen Sektors.
- Die Kategorie 20% umfasst Verbriefungen wie hypothekenbesicherte Wertpapiere mit den höchsten AAA-Ratings.
- 50% beinhalten Wohnhypotheken, kommunale Einkommensanleihen;
- 100% umfassen die meisten Unternehmens- und Privatschulden, Immobiliensektoren und Nicht-OECD-Bankschulden mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr.
Die Bank muss ein Kapital (Tier 1 und Tier 2) in Höhe von 8% der risikogewichteten Aktiva halten, unter die sie fällt. Wenn eine Bank beispielsweise über risikogewichtete Aktiva von über 200 Millionen US-Dollar verfügt, muss das Kapital mindestens 16 Millionen US-Dollar betragen.
Implementierung
Das Basel-I-Abkommen konzentriert sich hauptsächlich auf risikogewichtete Aktiva und das Kreditrisiko. Hier werden die Vermögenswerte anhand der damit verbundenen Risiken klassifiziert. Das Risiko kann zwischen 0% und 100% liegen. Nach dieser Satzung verpflichten sich die Ausschussmitglieder, mit den aktiven Mitgliedern ein vollständiges Basler Abkommen umzusetzen. Im Rahmen des Regulatory Consistency Assessment Program (RCAP) veröffentlicht der Ausschuss halbjährliche Berichte über die Fortschritte der Mitglieder bei der Umsetzung der Basler Standards. Sie aktualisieren auch ständig alle beteiligten G-20-Länder als Mitglieder. Das Kapital der Banken wird in Basel I gemäß Tier I und Tier II in zwei Kategorien eingeteilt. Das Kernkapital ist das Kapital, das dauerhafter ist und mindestens 50% der gesamten Kapitalbasis der Bank ausmacht, während das Kernkapital schwankender und vorübergehender Natur ist.Mitglieder des Basler Abkommens müssen diese Verordnung in ihren Heimatländern umsetzen. Diese Vereinbarung senkt das Risikoprofil der Bank und treibt die Investitionen in Banken zurück, denen nach dem Subprime-Kredit von 2008 misstrauisch war.
Basel I gegen Basel II
Im Juni 1999 beschloss der Ausschuss, das Abkommen von 1988 durch einen neuen Kapitaladäquanzrahmen zu ersetzen. Dies führte 2004 zur Schaffung des überarbeiteten Kapitalrahmens Basel II, der aus drei Säulen besteht, die wie folgt erwähnt werden:
- Mindestkapitalanforderungen
- Effektive Nutzung der Offenlegung als Medium zur Stärkung der Marktdisziplin und für solide Bankpraktiken.
- Interner Bewertungsprozess und Überprüfung der Kapitaladäquanz eines Instituts.
Der Hauptunterschied zwischen beiden Vorschriften besteht darin, dass Basel II das Kreditrisiko von Finanzinstituten berücksichtigt, um die aufsichtsrechtlichen Kapitalquoten zu ermitteln.
Leistungen
- Nach der Umsetzung des Abkommens haben die Kapitaladäquanzquoten bei international tätigen Banken erheblich zugenommen und eine Quelle für Wettbewerbsungleichheit beseitigt, die sich aus den unterschiedlichen nationalen Kapitalanforderungen ergab.
- Es hat dazu beigetragen, die Stabilität des Bankensystems international zu stärken.
- Es erweiterte die Verwaltung der Hauptstadt der Nation.
- Im Vergleich zu einem anderen Satz BASEL hat es eine relativ einfachere Struktur.
- Es bietet einen Maßstab für die Bewertung durch die Marktteilnehmer, da es weltweit angewendet wird.
Einschränkungen
- Es wird mehr auf den Buchwert als auf den Marktwert Wert gelegt.
- Das Abkommen konnte die Risiken und Auswirkungen neuer Finanzinstrumente und Risikominderungstechniken nicht angemessen bewerten.
- Die Kapitaladäquanz, auf der Basel I basiert, hängt nur vom Kreditrisiko ab, während alle anderen Risiken wie Markt- und operationelle Risiken von der Analyse ausgeschlossen sind.
- Bei der Beurteilung des Kreditrisikos wird nicht zwischen Schuldnern unterschiedlicher Bonität und Qualität unterschieden.
