Rechner für erforderliche Mindestverteilung
Der erforderliche Mindestausschüttungsrechner kann verwendet werden, um den Mindestbetrag zu berechnen, der aus einem steuerlich latenten Pensionsplan entnommen werden kann, wenn ein bestimmtes Alter gemäß den geltenden Regeln erreicht ist.
Erforderlicher Mindestverteilungsrechner
B / F.
Worin,- B ist der Kontostand zum letzten Berichtsdatum
- F ist der von der Behörde festgelegte Faktor pro Lebenserwartungsfaktor
Informationen zum erforderlichen Mindestverteilungsrechner
Die Formel und die Schritte zur Berechnung der erforderlichen Mindestverteilung lauten wie folgt:
Erforderliche Mindestverteilung = B / F.Worin,
- B ist der Kontostand zum letzten Berichtsdatum.
- F ist der Faktor, der pro Lebenserwartungsfaktor gemäß der Definition der Behörde verwendet werden soll.
Erforderliche Mindestausschüttungen werden verwendet, um den Betrag für viele Arten von Altersversorgungsplänen zu berechnen, bei denen die Person das festgelegte Alter erreicht und berechtigt ist, einen Mindestbetrag abzuheben, der auf dem Faktor basiert, der wiederum vom Alter abhängt, und dieser Faktor ist auch als Lebenserwartung bezeichnet.
Hier werden wir die Berechnung anhand von IRS-Formularen diskutieren. Nachfolgend finden Sie den Lebenserwartungsfaktor, den wir in unseren Beispielen verwenden werden.
RMD gilt für viele verschiedene Pensionspläne wie traditionelle IRA-, SIMPLE IRA-, 401 (k) - und 403 (b) -Pakete usw.
Wie berechne ich mit dem erforderlichen Mindestverteilungsrechner?
Die folgenden Schritte müssen ausgeführt werden, um die erforderliche Mindestverteilung zu berechnen.
Schritt 1 - Man muss das Alter auf der IRS-Tabelle finden, die oben angegeben ist (einheitliche Lebenstabelle).
Schritt 2 - Zweitens ermitteln Sie den Lebenserwartungsfaktor, der dem betreffenden Alter entspricht.
Schritt # 3 - Bild aus dem Rentenkontostand per Ende des letzten Berichtsjahres, die meist 31 st Dezember in IRS - Plänen.
Schritt 4 - Teilen Sie nun die in Schritt 4 abgeleitete Zahl durch den in Schritt 2 ermittelten Lebenserwartungsfaktor.
Schritt 5 - Die resultierende Zahl in Schritt 4 ist der Mindestbetrag, der vom IRS-Konto abgebucht wird, und der erforderliche Mindestausschüttungsbetrag.
Beispiel 1
Herr X, der glücklich in Newark lebte. Er hat rund 60 Jahre in einem multinationalen Unternehmen gearbeitet und nähert sich dem Rentenalter. Er hat in den letzten 30 Jahren einen Beitrag zum IRA-Konto geleistet. Jährlich hat er rund 3.000 US-Dollar auf das Konto eingezahlt und bis jetzt Zinsen in Höhe von 90.000 US-Dollar verdient.
Herr X hat das Gefühl, dass er ab dem 72. Lebensjahr einen bestimmten Betrag abheben möchte, um die finanziellen Ausgaben zu decken, die in diesem Alter fällig sind. Er ist sich jedoch der Regeln und Vorschriften sowie der steuerlichen Auswirkungen nicht sicher und weiß nicht, was er tun soll, um von diesem Konto abzuheben. Deshalb wendet er sich an Herrn Y, der Steuer- und Rechtsberater ist, und hilft ihm bei der Berechnung des Mindestbetrags, der aus diesem Plan entnommen werden kann.
Basierend auf den angegebenen Informationen müssen Sie die erforderliche Mindestverteilung berechnen.
Lösung:
Herr X möchte den Betrag vom IRA-Konto abheben, aber vorher müssen wir den Kontostand berechnen, den er auf diesem Konto hat.
Er zahlte jedes Jahr 3.000 US-Dollar bis zum Alter von 60 Jahren ein, was 3.000 x 60 US-Dollar entspricht, was 180.000 US-Dollar entspricht, und die auf diesem Konto verdienten Zinsen betragen 90.000 US-Dollar. Daher beträgt der Gesamtbetrag auf diesem Konto 180.000 USD + 90.000 USD, was 270.000 USD entspricht.
Jetzt beträgt das Alter, in dem Herr X den Betrag abheben möchte, 72 Jahre.
Wir werden nun den Lebenserwartungsfaktor bestimmen, der auf dem Alter von 72 Jahren basiert, und aus der obigen IRS-Tabelle geht hervor, dass der anwendbare Faktor 25,6 beträgt
Jetzt können wir die folgende Formel verwenden.
Erforderliche Mindestverteilung = B / F.
- = 270.000 USD / 25,6 USD
- = 10.546,88 USD
Daher könnte Herr X im Alter von 72 Jahren 10.546,88 USD abheben.
Beispiel 2
Herr und Frau Singh, beide 77 Jahre alt, leben seit rund 25 Jahren in Staaten, während sie aus Indien auswanderten. Sie haben ihren Ruhestand geplant, und einer von ihnen ist eine Einzahlung in einen IRA-Plan, in dem beide die Beiträge geleistet haben. Herr und Frau Singh müssen 15.000 US-Dollar abheben, wenn beide 78 Jahre alt sind, da die Bildungsgebühren ihrer Tochter fällig sind.
Der IRA-Plan enthielt im vergangenen Dezember 250.567,89 USD. Basierend auf den angegebenen Informationen müssen Sie den Mindestausschüttungsbetrag berechnen, der abgehoben werden kann, und feststellen, ob er den Finanzierungsbedarf erfüllt.
Lösung:
Wir erhalten den Kontostand als 250.567,89 USD
Jetzt möchte die Familie im Alter von 78 Jahren einen bestimmten Betrag abheben.
Wir werden nun den Lebenserwartungsfaktor bestimmen, der auf dem Alter von 78 Jahren basiert, und aus der obigen IRS-Tabelle geht hervor, dass der anwendbare Faktor 20,30 beträgt
Jetzt können wir die folgende Formel verwenden, um die erforderliche Mindestverteilung zu berechnen
Erforderliche Mindestverteilung = B / F.
- = 250.567,89 USD / 20,3 USD
- = 12.343,25 USD
Daher könnte die Familie im Alter von 78 Jahren 12.343,25 USD abheben, und es würde einen Fehlbetrag von 15.000 USD - 12.343,25 USD geben, was 2.656,75 USD entspricht.
Fazit
Dieser Rechner kann, wie bereits erläutert, zur Berechnung des erforderlichen Mindestverteilungsbetrags gemäß den von den Behörden für die IRA-Pläne festgelegten Regeln und Vorschriften verwendet werden. Dies war nur ein einfaches Beispiel für die Berechnung des Betrags. Es gibt viele verschiedene Szenarien, in denen Begünstigte involviert sind, wie z. B. ein Ehepartner, und weitere Komplexitäten, die später erörtert werden können.
