Rückkaufswert der Lebensversicherung (Bedeutung, Beispiele)

Was ist der Rückkaufswert?

Der Rückkaufswert ist das Geld, das der Lebensversicherungsnehmer erhält, wenn er vor Abschluss der Police oder vor seinem Tod tatsächlich abhebt. Dieser Wert ist zeitweise niedriger als der Fälligkeitswert, abhängig von der Zeit, die vom Beginn der Police bis zum Zeitpunkt der Rückgabe der Police vergangen ist.

Erläuterung

Manchmal kann der Versicherungsnehmer den Betrag, den er für die Versicherungspolice vorgesehen hat, für einen dringenden aktuellen Bedarf verlangen. Er kann entweder ein Darlehen gegen die Police aufnehmen oder die Police abgeben und die angesammelten Ersparnisse nach Abzug der Gebühren und Entgelte gemäß den Bedingungen der Police zurückziehen.

Wir müssen verstehen, dass der Rückkaufswert nach allen vorherigen Abhebungen und etwaigen Kreditzahlungen gegen diese Richtlinie zuzüglich der aufgelaufenen Zinsen auf diese erfolgt. Abhängig von den in der Police festgelegten Kriterien kann es innerhalb der Police Teil- oder Vollübergabevarianten und die anwendbaren Strafen geben.

Wie funktioniert der Rückkaufswert in der Lebensversicherung?

• Grundsätzlich erfordert eine Police regelmäßige Prämienzahlungen , die auf dem Konto des Versicherungsnehmers angesammelt werden. Mit dieser Police verbunden ist ein Vorteil, den der Versicherungsnehmer zum Zeitpunkt seines Todes oder zum Zeitpunkt der Fälligkeit der Police erhält. Diese Leistung wird als Todesfallversicherung bezeichnet .
• Wenn nun die Anzahl der regelmäßigen Prämienzahlungen während der Laufzeit der Police zunimmt, steigt der Betrag, der sich aus dem Todesfall- oder Fälligkeitsgeld ergibt. Dies geschieht aufgrund aufgelaufener Zinsen auf den Gesamtbetrag des Kontos und der Bonusbedingungen. Am Ende des Versicherungszeitraums oder im Todesfall wird dieser kumulierte Betrag an den Versicherungsnehmer oder seine Erben zurückerstattet.
• Angenommen, der Versicherungsnehmer benötigt dies, um den Korpus zu verwenden, und kann dann die Police abgeben. Wenn er es sehr früh im Leben abgibt, ist der kumulierte Betrag sehr niedrig, und daher verschlingen die Rücknahmegebühren den größten Teil des angesammelten Betrags, und der Rückkaufswert ist niedrig. Daher haben die meisten Policen eine Rückkaufsfrist, in der die Rücknahmegebühr angewendet wird. Sobald diese Frist abgelaufen ist und der Betrag danach erforderlich ist, fällt keine Rücknahmegebühr an, da die aufgelaufenen Zinsen diese verdeckt haben. In einem solchen Fall ist der Rückkaufswert höher.
• Schauen wir uns nun an, warum diese Rücknahmegebühr erhoben wird . Zum Zeitpunkt des Verkaufs der Police entstehen der Versicherungsgesellschaft bestimmte Kosten im Zusammenhang mit dem Verkauf und der Einrichtung der Police durch Ausfüllen der erforderlichen Unterlagen. Diese Kosten sind Teil der Rücknahmegebühren. Sobald die Prämien fließen, investieren die Versicherungsunternehmen gleich in Anlagen mit höherer Rendite, nachdem sie einen Betrag reserviert haben, den sie möglicherweise sofort benötigen, wenn eine plötzliche Zahlung einer Police erforderlich ist.
• Einige der durch die Anlagen erzielten Zinsen werden von der Versicherungsgesellschaft gehalten, andere gehen je nach Versicherungsbedingungen an den Versicherungsnehmer. Durch diese Investition erstattet die Versicherungsgesellschaft ihre Kosten und erzielt ihre Gewinne.
• Mit zunehmendem Alter der Police werden die anfänglichen Kosten erstattet. Sobald sie vollständig wiederhergestellt sind und die Übergabefrist abgelaufen ist, wird für die vorzeitige Übergabe keine Rücknahmegebühr erhoben.

Wie wird der Rückkaufswert berechnet?

Die Berechnung des Rückkaufswertes kann von Police zu Police unterschiedlich sein und ist im Policendokument angegeben. Eine einfache Gleichung kann jedoch wie folgt lauten:

Rückkaufswert = erhöhter kumulierter Wert - Rückkaufsgebühren.

• Der erhöhte Wert kann der gesamte angesammelte investierte Betrag einschließlich periodischer Zinsen sein.
• Rücknahmegebühren können in Prozent ausgedrückt werden und können je nach Alter der Police variieren.

Beispiel

Lassen Sie uns das folgende Beispiel verstehen.

Angenommen, der Versicherungsnehmer Herr X hat eine 30-jährige Police mit jährlichen Prämien von 10000 USD und einer Deckung von 1 Million USD, wenn er vorzeitig stirbt. Andernfalls wird nach 30 Jahren der Gesamtbetrag + 10% Bonus auf den Korpus an ihn verteilt. Um diese Police einzuführen, hat die Versicherungsgesellschaft Kosten in Höhe von 5000 USD verursacht. Die in der Police festgelegte weitere Rückkaufsfrist beträgt zehn Jahre. Während dieser Zeit wird eine Rücknahmegebühr von 1% auf die nicht gezahlten Prämien erhoben, und keine Rücknahmegebühr wird erhoben, wenn die Rückgabe nach zehn Jahren erfolgt. Die Rendite auf den Prämienbetrag beträgt 5%.

Lösung:

Grundsätzlich verstehen wir jetzt die angegebenen Zahlen:

Wir müssen die folgende Gleichung lösen, um zum erforderlichen FV zu gelangen:

FV = PMT * ((1 + r) n -1) / r

• = 10000 * (1 + 5%) 30-1) / 5%
• = 664388,48

Wenn er also investiert bleibt, erhält er den FV + 10% des FV = 730.827,32 USD

Fall 1:

Wenn er sich nach zehn Jahren zurückzieht, wird er bekommen

Wir müssen die folgende Gleichung lösen, um zum erforderlichen FV zu gelangen:

Da keine Rücknahmegebühren anfallen, beträgt der Rückkaufswert 125.778,93 USD

Fall 2:

Wenn er sich vor zehn Jahren zurückzieht, sagen wir in 6 Jahren

Wir müssen die folgende Gleichung lösen, um zum erforderlichen FV zu gelangen:

Davon wird 1% auf nicht bezahlte Prämien als Rücknahmegebühr abgezogen.

Die nicht bezahlten Prämien betragen 24 Jahre x 10000 = 240000

Jetzt berechnen wir den Rückkaufswert:

• = 68019,13- (0,01 x (240000))
• = 65.619,13 USD

Wie wir sehen können, sind die Rücknahmegebühren niedriger als die anfänglichen Kosten, die der Versicherungsgesellschaft entstehen, da sie einen bestimmten Betrag aufgrund der Zinsen, die sie für die investierten Prämienbeträge verdient, anpasst. Daher verringert sich die Gebühr, wenn die Anzahl der noch nicht bezahlten Prämien sinkt. Nach dem zehnten Jahr geht die Versicherungsgesellschaft davon aus, dass sie mindestens alle Kosten erstattet und daher keine Rücknahmegebühr erhebt.

Besteuerung des Rückkaufswertes

Nach Angaben des Internal Revenue Service (IRS), der Steuerbehörde in den USA, ist die Kostenbasis einer Versicherungspolice die Summe der gezahlten Prämien. Jeder Betrag des Rückkaufswertes, der höher ist als die insgesamt gezahlte Prämie, wird als Gewinn betrachtet.

• Der in der Police angesammelte Betrag wird nicht besteuert.
• Darlehenszahlungen gegen die Police werden ebenfalls nicht besteuert.
• Ein Abzug bis zur Höhe der Kostenbasis ist nicht steuerpflichtig. Ein Überschuss davon wird zu regulären Einkommensteuersätzen anstelle des Kapitalertragssteuersatzes besteuert, wenn die Police „nicht als Eigentum beschrieben“ ist.

Ein Beispiel kann die Steuerberechnung erklären:

Angenommen, der Versicherungsnehmer X hat nach Abzug von 5000 Rücknahmegebühren den Rückkaufswert von 80.000 USD erhalten . Die von ihm bis dahin gezahlte Gesamtprämie betrug 70.000 USD, sodass der zu besteuernde Einkommensbetrag der Rückkaufswert ist - die gezahlte Gesamtprämie 80000-70000 = 10.000 USD

Rückkaufswert gegen Barwert

Der Barwert ist der kumulierte Betrag auf dem Versicherungskonto, den wir im obigen Beispiel als erhöhten Wert bezeichnet haben. Der Rückkaufswert ist das Geld, das der Versicherungsnehmer erhält, wenn er vor Abschluss der Police oder vor seinem Tod tatsächlich abhebt.

Im obigen Beispiel ist die Rücknahmegebühr die Differenz zwischen den beiden, und sobald die Rückgabefrist abgelaufen ist, sind der Barwert und der Rückkaufswert gleich.

Fazit

Zusammenfassend lässt sich sagen, dass die Berechnung des Rückkaufswertes gemäß den Vertragsbedingungen variiert und der Versicherungsnehmer die Versicherungsdokumente vor dem Abschluss ordnungsgemäß lesen sollte, um zu beurteilen, ob die angegebene Police unter Berücksichtigung seiner finanziellen Verhältnisse angemessen ist. Der Versicherungsnehmer sollte auch die steuerlichen Konsequenzen der Abgabe seiner Police gemäß seiner Gerichtsbarkeit prüfen und dann entscheiden, ob es am besten ist, die Police abzugeben oder ein Darlehen gegen diese aufzunehmen, um seinen unmittelbaren Bedarf zu decken.