Was ist der 529-Plan?
529 Plan ist ein Bildungsinvestitionsplan, mit dem Eltern oder Großeltern Geld für ihr Kind oder Enkelkind sparen und Steuern sparen können, indem sie in diesen Plan investieren, da keine Steuer erhoben wird, bis das Geld auf dem Konto verbleibt oder zur Zahlung qualifizierter Bildungsausgaben verwendet wird .
Geschichte
- Der 529-Plan wurde von den USA aus Abschnitt 529 der Bundessteuergesetzgebung übernommen. Der Plan stammt aus Michigan - einem Bundesstaat der USA. Dieser Staat begann diesen Plan im Erdgeschoss mit der Schaffung eines Fonds des Michigan Educational Trust mit dem Versprechen, dass der Trust die qualifizierten Bildungskosten des Begünstigten an einem in Michigan anerkannten College oder einer Universität für die Investition in diesen Fonds durch eine im Staat ansässige Person übernimmt.
- Dieser Plan wurde berühmt, da er vielen Studenten zugute kam, und auch andere US-Bundesstaaten begannen, diesen Plan auf Bundesstaatsebene zu verabschieden. Anschließend wurde der Plan von der US-Regierung anerkannt, und Steuervorteile werden auch für Investitionen in diesen Plan gewährt.
Wie funktioniert es?
- Ein Investor investiert in den 529-Plan, und dann investiert das 529-Plan-Managementteam die Mittel in sichere Wertpapiere, um das Geld zu steigern. Das Management wird die verschiedenen Investitionspläne festlegen. Ein Anleger kann ein beliebiges System auswählen und dasselbe in dieses System investieren. Das Geldwachstum in 529 Plänen ist ebenfalls steuerfrei.
- Der Anleger kann das Geld auf seinen 529 Konten jederzeit nach Ablauf der vorgeschriebenen Zeit für die qualifizierten Bildungskosten des Begünstigten verwenden. Wenn das Geld für einen anderen Zweck verwendet wird, unterliegt es der Steuer und einer 10% igen Strafe. Dieser Plan ermöglicht es dem Investor auch, die erforderlichen Gebühren des Begünstigten zu den aktuellen Kosten für die künftige Ausbildung zu zahlen, so dass die Ausbildung des Begünstigten ohne finanzielle Probleme abgeschlossen werden kann.
Arten von 529 Plan
# 1 - Investitionsplan
Der Investitionsplan ermöglicht es der Person, das Konto im Rahmen von 529 Pan-Programmen zu eröffnen und einen beliebigen Betrag in dieses Konto zu investieren. Diese Investition ist ein Steuervorteil, und auch Abhebungen vom Konto sind steuerfrei, wenn der Betrag zur Zahlung qualifizierter Bildungskosten verwendet wird des Begünstigten.
# 2 - Vorausbezahlter Plan
Ein Prepaid-Plan ermöglicht es der Person, die qualifizierten Bildungskosten des Begünstigten zu den aktuellen Kosten an eine anerkannte Hochschule oder Universität zu zahlen, sodass der Begünstigte künftig nicht mehr zahlen muss und sich Sorgen über die Inflation und die erhöhten Kosten künftiger Bildung macht Kosten.
Wer kann öffnen?
Jeder Einwohner der USA gehört zu jeder Einkommensgruppe, die ein 529-Plan-Konto eröffnen kann, um zukünftige Bildungskosten des Begünstigten zu sichern, und der Begünstigte kann eine beliebige Person sein. Um dieses Konto zu eröffnen, muss der Kontoinhaber mindestens 18 Jahre alt sein und über die Steuernummer, den Personalausweis und den Nachweis der gesetzlichen Adresse der USA verfügen. Angaben zu einem Begünstigten wie Alter, geplante Ausbildung, gesetzlicher Ausweis usw. sind zum Zeitpunkt der Kontoeröffnung ebenfalls bei der Behörde einzureichen.
Wofür kann der 529-Plan verwendet werden?
- Qualifizierte Bildungskosten des Begünstigten für die Grundschulbildung und Studiengebühren für die Schule bis zu 10.000 USD pro Jahr für jeden Begünstigten.
- Qualifizierte Ausgaben des Begünstigten für die Sekundar- und Sekundarstufe II, einschließlich Studiengebühren, Zahlung an anerkannte Universitäten usw.
- Der Betrag kann auch zur Zahlung von Ausbildungsgebühren nach der Sekundarstufe verwendet werden.
- Der Betrag kann auch zur Zahlung von Ausgaben wie Schulungs- oder Lerngebühren oder Teilnahmegebühren von Bildungseinrichtungen verwendet werden, die von der US-Bildungsabteilung verwaltet werden.
- Der Betrag kann in begrenztem Umfang auch zur Zahlung privater Studiengebühren verwendet werden.
Vorteile
- Finanzielle Unterstützung für qualifizierte Bildungsausgaben.
- Reduzierter Stress über zukünftige Kosten oder Inflation.
- Steuersparvorteil bei Investition.
- Steuerfreies Einkommen aus dem Wachstum einer Investition.
- Abhebungen sind jederzeit möglich.
- Kein fester Beitrag begrenzt einen Beitragsbetrag.
- Begünstigte können geändert werden.
Nachteile
- Der Nutzen des Plans beschränkt sich nur auf qualifizierte Bildungskosten.
- Höhere Strafen für eine Auszahlung vom Konto zu einem anderen als dem vorgeschriebenen Zweck.
- Andere Bereiche als Bildung werden nicht berücksichtigt.
- Manchmal erweist es sich als kostspielige Investition, da die Kapitalrendite begrenzt ist.
- Investitionspläne des Plans haben begrenzte Investitionsmöglichkeiten.
- Dies führt zu einer Blockierung des Geldes, da das Geld nicht für andere Notfallzwecke verwendet werden kann.
Fazit
- Dies ist ein Steuerspar- und Investitionsplan. Es ist für Bildungssuchende von Vorteil, sei es für die Primar-, Sekundar- und höhere Sekundarstufe. Der Plan zielt darauf ab, allen eine Grundbildung zu bieten, und dafür veranlasst die Verwaltungsbehörde des Plans die Programme, in den Plan zu investieren, damit die künftigen Bildungskosten minimiert werden können.
- Gemäß den Regeln dieses Plans kann jede Person, die Staatsbürger der USA ist und mindestens 18 Jahre alt ist und einen legalen Ausweis und einen Adressnachweis besitzt, das Konto für sich selbst oder den Begünstigten eröffnen. Die Angaben zum Begünstigten sind ebenfalls zum Zeitpunkt der Kontoeröffnung anzugeben.
- Es gibt zwei Arten von 529-Plan-Investitionsplänen und einen Prepaid-Plan. Der Investitionsplan ermöglicht die Investition in ausgewählte Systeme und die Auszahlung zur Zahlung qualifizierter Bildungskosten. Die Auszahlung erfolgt steuerfrei. Geldabhebungen für einen anderen als den vorgeschriebenen Zweck können sowohl die Steuer als auch die Strafe nach sich ziehen. Der Hauptnachteil dieses Plans besteht darin, dass er nur auf Bildungskosten beschränkt ist.
