Was ist Steuervermeidung?
Steuervermeidung ist eine rechtliche Methode, mit der eine Einzelperson, ein Unternehmen oder eine Unternehmensorganisation ihr zu versteuerndes Einkommen nach geltendem Recht reduziert. Daher können die Steuerzahler bei der Einreichung ihrer Steuererklärungen ihre Einkünfte und Abzüge gemäß den Richtlinien der IRS / Income Tax-Behörden ändern ihre Steuerbelastung zu senken.
Steuerumgehung ist völlig legal und gesetzlich genehmigt. Die Regierungen gewähren Steuervorteile auf den Betrag, der für Altersversorgungsleistungen, Gesundheitsausgaben, auf die Hypothek gezahlte Zinsen usw. eingezahlt wird.
Komponenten der Steuervermeidung
- Beitrag zur Altersrente - In den meisten Ländern wird der Beitrag zur Altersrente vom Bruttoeinkommen abgezogen, bevor das steuerpflichtige Einkommen erreicht wird. Beispiel: In den USA kann man bis zu 19.000 US-Dollar zu einem 401 (k) beitragen, wenn man unter 50 ist. Wenn man 50 Jahre oder älter ist, erhöht sich dieses Limit auf 25.000 US-Dollar.
- Gesundheitsausgaben - Fast überall kann der Betrag, der für Kranken-, Kranken- und Zahnversicherungen sowie für Angehörige gezahlt wird, vom Bruttogesamteinkommen abgezogen werden, und der Steuerzahler sollte davon Gebrauch machen.
- Investitionen - Die Regierungen erlauben Abzüge für Investitionen in bestimmte von ihnen festgelegte Fonds. Auch der Zinsanteil ist bei Hypothekenzahlungen abzugsfähig. Ein Steuerzahler sollte daher berücksichtigen, ob er eine abzugsfähige Investition getätigt hat.
- Geschäftskosten - Für Unternehmen sind alle mit dem Geschäft verbundenen Kosten für den Abzug zulässig. Persönliche Ausgaben sollten jedoch nicht darin enthalten sein. Nur die Kosten, von denen nachgewiesen werden kann, dass sie mit dem Geschäft verbunden sind, sollten zum Abzug herangezogen werden.
Steuervermeidung für Einzelpersonen
Im obigen Beispiel sehen wir, dass Herr X, Y & Z trotz gleicher Gehälter unterschiedliche Steuerbeträge zahlen und sich auch die Gehälter zum Mitnehmen unterscheiden. Der Grund ist ein Beitrag zur sozialen Sicherheit der Pensionskasse. Jetzt kann man argumentieren, dass sich das Gehalt von Herrn Y zum Mitnehmen im Vergleich zu Herrn X um (40700-36020) = 4680 USD verringert hat. Wir müssen hier beachten, dass ein gesunder Beitrag zur Altersvorsorge sicherstellt, dass die Person auch einen gesunden Betrag erhält nach der Pensionierung.
In diesem Fall hat sich der Beitrag zum Mitnehmen für Herrn Y um 4680 USD verringert, sein Beitrag in Pensionsfonds hat sich jedoch im Vergleich zu Herrn X um 6000 USD erhöht. Ein ähnlicher Vergleich kann zwischen Herrn Y und Herrn Z gemacht werden. und die Schlussfolgerung kann gezogen werden. Wir sind hier der Meinung, dass Steuervermeidung oftmals persönliche Entscheidungen und Investitionsüberlegungen sind, die eine Person aus verschiedenen von den Behörden zur Verfügung gestellten Optionen trifft.
Steuervermeidung für Unternehmen
Bei der Berechnung des steuerpflichtigen Einkommens eines Unternehmens oder Berufs müssen die folgenden Einnahmen zum Bruttogesamteinkommen hinzugerechnet werden :
- Gewinne und Gewinne aus Geschäften oder Berufen, die zu einem beliebigen Zeitpunkt im Vorjahr ausgeübt wurden
- Jede Entschädigung oder Quittung von einer bestimmten Person
- Jede andere Quittung, die mit dem Geschäft verbunden ist
Folgende Ausgaben sollten bei der Berechnung des steuerpflichtigen Einkommens eines Unternehmens oder Berufs abgezogen werden -
- Gehälter und andere Leistungen an Mitarbeiter
- Versicherungskosten im Zusammenhang mit dem Geschäft
- County und andere lokale Steuern
- Marketing- und andere Bürokosten
- Alle produktbezogenen Kosten und sonstigen mit dem Geschäft verbundenen Kosten
Wir wissen, dass die Steuer auf Unternehmen in den meisten Ländern zwischen 25 und 35% liegt. Wenn ein Unternehmen dies nicht berücksichtigt, sagen wir 1000 US-Dollar für den Abzug, fehlen 250 US-Dollar (1000 US-Dollar * 25%), und das ist der zusätzliche Mittelabfluss. Persönliche Ausgaben dürfen auch nicht in den Geschäftskosten für den Abzug enthalten sein. Andernfalls haftet das Unternehmen für Geldstrafen und Strafen. Auch wenn es einen früheren Verlust gibt, sollte dies ebenfalls berücksichtigt werden, wenn eine Aufrechnung gemäß den Steuergesetzen dieses Landes zulässig ist.
Vorteile
- Erhöhung des Einkommens der Einzelperson oder der Geschäftseinheit
- Erhöhung des Betriebskapitals von Einzelpersonen und Unternehmen
- Erhöht die Sparneigung bei Einzelpersonen
- Verbessert die Geschäftsmöglichkeiten durch Bereitstellung von Steuerunterkünften
- Ethische Art der Erfüllung von Verpflichtungen
- Motiviert eine Person oder ein Unternehmen, neue Möglichkeiten zu nutzen, wenn anfänglich viele Steuervorteile gewährt werden
- Privatpersonen und Unternehmen können den gesparten Steuerbetrag in die Erschließung neuer Möglichkeiten investieren
Nachteile
- Der Rückgang der Einnahmen der Regierung;
- Rückgang der Wachstumsrate der Nation, wenn die Steuererhebung zu niedrig ist
- Verstärkte staatliche Intervention und strengere Steuerpolitik
- Die Steuervermeidungspolitik ist eher regierungsfreundlich als individuell.
Einschränkungen
- Eine Person kann nur einen bestimmten Prozentsatz sparen; Sie müssen immer noch Steuern zahlen.
- Steuerumgehung bedeutet nur, dass die endgültige Entscheidung beim Einzelnen bleibt.
- Die Regierungen entscheiden meistens, wohin die Investition umgeleitet werden soll.
- Es trägt nicht viel zur Wirtschaft bei; Die meisten Einnahmen stammen aus indirekten Steuern in der Wirtschaft.
- Es reicht nicht aus; Es muss andere Ressourcen und Vorteile geben, um Menschen zu motivieren, ein neues Unternehmen oder einen neuen Beruf zu gründen oder aufzunehmen.
Fazit
Jetzt verstehen wir also, dass Steuerumgehung ein rechtlicher und ethischer Weg ist, um Steuern zu sparen. Es darf nicht mit Steuerhinterziehung verwechselt werden. Steuerhinterziehung ist von Regierung und Behörden erlaubt, während Steuerhinterziehung Geldstrafen, Strafen und unethische Wege zur Steuerersparnis nach sich zieht. Wenn eine Person oder ein Unternehmen eine Steuervermeidung plant, sollte sie sich bei Unklarheiten immer an einen Experten wenden. Auch Organisationen, die einmal in Steuerbetrug oder Skandale verwickelt waren; ihr guter Wille wird für lange Zeit behindert. Es ist ein großartiges Werkzeug für die persönlichen Finanzen und die Geschäftsplanung und sollte mit Vorsicht eingesetzt werden.
