Risikoappetit (Bedeutung, Beispiel) - Risikotoleranz vs. Risikoappetit

Risiko Appetit Bedeutung

Risikoappetit bezeichnet die Höhe, Rate oder den Prozentsatz des Risikos, das eine Person oder Organisation (vom Verwaltungsrat oder der Geschäftsleitung vorgesehen) bereit ist, als Gegenleistung für ihren Plan, ihre Ziele und ihre Innovation zu akzeptieren.

Erläuterung

Gemäß ISO 31000 definiert ein Risikomanagementstandard den Risikoappetit als „Betrag und Art des Risikos, das eine Organisation zu verfolgen, beizubehalten oder einzugehen ist“. Jedes Unternehmen oder eine Einzelperson hat einige Bestrebungen, und um diese strategischen Pläne oder Ziele zu erreichen, sind sie vorgesehen. Um diese Pläne anzuwenden und aufgrund der damit verbundenen Unsicherheiten sind auch mehrere Risiken verbunden. Um den angegebenen Zweck zu erreichen, muss die Kosten-Nutzen-Analyse durchgeführt werden und zu einem Punkt kommen, an dem sich das eingegangene Risiko lohnt.

Beispiel

Nehmen wir an, eine Organisation erwartet eine Expansion in einem anderen Land. Das derzeitige Nettovermögen der Organisation liegt bei fast 800 Millionen US-Dollar. Das Unternehmen könnte die Risiken bis zu einem Betrag von 400 Mio. USD tragen. Wie vom Management festgelegt, sollte der vom Unternehmen akzeptierte Risikograd 240 Mio. USD jedoch nicht überschreiten. Somit hat das Unternehmen das Niveau von 30% des Nettovermögens festgelegt, und keine Geschäftsleiter dürfen eine Geschichte entscheiden, die das Geschäft stärker beeinflusst als das angegebene Niveau.

Arten von Risikoappetit

Dies kann in verschiedenen Szenarien oder Entitäten variieren. Im Allgemeinen sind die Risikoakzeptanzfähigkeiten folgende:

• Einige Organisationen sind risikoavers oder spielen in bestimmten Geschäftsbereichen immer in einer sicheren Zone. Zum Beispiel zeigen große multinationale Unternehmen meist keinen Risikoappetit für Reputationsverluste.
• Eine andere Option wäre die Akzeptanz des Risikos, jedoch in einem Bereich von minimal bis vorbildlich, wobei das Management einen Punkt entscheidet, der das beste Risiko-Ertrags-Verhältnis ergibt.
• Bei dieser Option probiert das Management alle Optionen aus, die die erfolgreichsten Ergebnisse liefern und in die Wertkriterien für das Unternehmen fallen könnten.
• Es ist ziemlich selten, kann aber im Geschäftsumfeld gesehen werden, in dem das Management unabhängig vom Grad des Risikos einem Projekt oder einem Ziel zustimmt, das eine gesunde Rendite verspricht.

Wie kann man den Risikoappetit bestimmen?

Manchmal verwechseln die Leute es mit Risikomanagement. Der Risikoappetit ist eine Grenze, unterhalb derer das Management bereit ist, seine erklärten Ziele zu verfolgen oder fortzusetzen. Aber selbst wenn der Appetit der Organisation auf die damit verbundenen Risiken entschieden wird, müssen faire und robuste Risikomanagementaktivitäten vorhanden sein. Nach einem gründlichen Verständnis der erwarteten Risiken aus allen Ecken könnte eine Linie gezogen werden, um das akzeptable Niveau zu unterstützen. Die Risikoakzeptanz kommt also später zur Risikomanagementroutine.

Obwohl der Verwaltungsrat für die Gestaltung der Entscheidungen des Unternehmens verantwortlich ist, liegt die Hauptverantwortung des Managements in der Erstellung und Vorbereitung der Dokumente zum Risikoappetit. Die Manager der verschiedenen Bereiche des Unternehmens führen eine Übung durch, um die Risikostufen zu verstehen, und schreiben sie dann auf und legen sie dem Verwaltungsrat zur Prüfung vor. Anschließend entscheidet der Board über den gegebenen Vorschlag, ob er das tatsächliche Bild der Risiken widerspiegelt oder nicht, und nimmt Stellung dazu.

Um die Risiken bewerten zu können, muss das Management einige Fragen berücksichtigen und darüber nachdenken, wie die erheblichen Risiken für die Organisation, die Risikobereitschaft des Unternehmens, die Bewertung der Gefahren auf der Grundlage der angebotenen Belohnungen und die qualitative Vorgehensweise aussehen könnten Analyse, um zu den Zahlen zu gelangen, falls vorhanden.

Nach der oben genannten Übung werden die Details zur Genehmigung an das Top-Management gesendet, das sie nach einer ausführlichen Diskussion und Überlegung genehmigt und es ermöglicht, die schriftliche Richtlinie des Unternehmens als Risikoappetit zu werden.

Risikoappetit vs. Risikotoleranz

• Im allgemeinen Sprachgebrauch werden Risikoappetit und Risikotoleranz synonym verwendet, aber diese Begriffe haben eine andere Bedeutung. Risikoappetit bezeichnet die Höhe, Rate oder den Prozentsatz des Risikos, das eine Person oder Organisation tragen muss, um ihre Pläne oder Ziele voranzutreiben. Die Bedrohungen sind Teil der Bestrebungen des Unternehmens und müssen vom Management akzeptiert werden, um fortzufahren.
• Auf der anderen Seite ist Risikotoleranz, wenn der Investor oder die Organisation sich trotz Verlusten oder Unsicherheiten wohl fühlen würde. Die Dauerhaftigkeit des Risikos hängt von vielen Faktoren ab, wie z. B. finanziellen Erwartungen, Stärke, Alter, Erwerbsfähigkeit usw. Eine der gängigen Methoden zur Beurteilung des Risikotoleranzniveaus einer Organisation oder Einzelperson besteht darin, einen Fragebogen zu entwerfen und von diesen ausfüllen zu lassen.

Bedeutung

• Dies ist der grundlegende Schritt, um zum Gesamtrisiko oder Risikomanagement für die Organisation zu gelangen. Nachdem eine Organisation das Risikoakzeptanzniveau verstanden oder die Unsicherheiten des Projekts, der Erweiterung oder des Ziels analysiert hat, ist sie besser in der Lage, ihre Risikotoleranz- und Risikomanagementrichtlinien zu erstellen.
• Wenn sich ein Unternehmen seiner Risikobereitschaft nicht bewusst ist, kann es weder die Rendite maximieren noch die übermäßigen Verluste verringern. Um in der Risiko-Ertrags-Beziehung effizient zu bleiben, muss der Risikoappetit im Voraus berechnet werden.

Vorteile

• Nachdem die Risikobereitschaft oder die Risikoakzeptanz definiert wurde, kann eine Organisation ein Gleichgewicht zwischen ihrer Innovations- und Warnrichtlinie herstellen. Wenn das angegebene Risiko im Bereich der von Unternehmen akzeptierten Niveaus liegt, müssen keine weiteren Ausgaben für Risikominderungsmethoden getätigt werden. Wenn das gegenwärtige Problem erheblich geringer ist als das angegebene oder angenommene Risiko, kann eine Organisation ihren Schub auf zusätzliche Innovationen erhöhen oder ihre Ziele erweitern, bis das akzeptierte Risiko erreicht ist.
• Abgesehen von den oben genannten Vorteilen oder Vorteilen bietet der genaue Ausdruck des Risikoakzeptanzniveaus eines Unternehmens auch andere Vorteile, z. B. die Möglichkeit für den Verwaltungsrat oder das Management, mehr Entscheidungen zu treffen, um seine Belohnungen zu verbessern, und eine mögliche Mittelzuweisung für ein bestimmtes Projekt für zusätzliche Vorteile, Verbesserung der Transparenz in den Augen von Kunden, Investoren, Ratingagenturen und solchen anderen Parteien.

Fazit

Letztendlich könnte eine umfassende Übung im Risikomanagement das Management der Risiken beinhalten, die mit einem bestimmten Projekt, Ziel oder einer bestimmten Aktion verbunden sind. Jetzt liegt es in der Verantwortung des Verwaltungsrates oder des Strategischen Komitees oder einer solchen Behörde, die in der Lage ist, eine Entscheidung zu treffen, ob und unter welchen Risiken und Erträgen ein solcher Vorschlag angenommen wird, und wenn ja, in welchem ​​Umfang.